作者：章国标　来源：中保网·中国保险报

       “效益”是任何一家企业生存和发展的根本要求，国家要有稳定的财政收入，社会要有大量的就业岗位，股东要有稳定的投资收益，员工要有稳定的收入报酬，这一切都是企业创造的价值，而企业价值的来源是企业取得效益，企业没有效益就无法创造价值。

        保险公司作为企业，性质可能不同，国有保险公司、股份制保险公司、外资保险公司，也可能肩负着不同的责任，为国家、为股东、为员工。无论企业性质如何，无论企业目标怎样，取得效益是实现其目标的根本要求。

        一、车险效益现状

         财产保险公司中，车险保费收入占据较大比例，据统计，2008年全国财产保险公司保费收入中车险收入占比为68%，市场份额前3家的公司，其车险收入占比在60%左右，中小公司车险占比在80%左右，个别公司占比高达90%以上。

        车险效益整体较差是目前摆在我们面前的事实，2008年车险几乎陷于全线亏损，绝大部分公司车险无利润可言。笔者所在公司，2008年车险的保费利润率为负13%，也就是说做100元车险业务，公司要亏损13元。

        因此，产险公司要取得效益，其中车险能否取得效益是关键所在，具有举足轻重的地位。

        二、车险亏损的主要原因

从经济学角度来讲，一项经济活动最终的结果由两方面决定，一方面是产品的价格，另一方面是产品的成本。车险是保险公司一项产品，造成车险经营亏损从这两方面来分析：

　　（一）价格打折

保险公司作为以营利为目的商业企业，其经营的任何保险产品的定价都是以精算为依据，是在集合大量同质风险的历史数据的基础上，通过对出险概率的测算来确定保险产品的纯保险费率，也就是保险的价格，因此，这一价格是基于盈亏平衡点的有科学依据的价格。

目前，所有车险费率都在打折，以保险行业自律要求为例，车险费率新车最低八折，续保最低七折，这是还是在合规经营下的车险价格，相当于在精算费率基础上下降20-30%，价格打折可能存在两方面原因，一是费率厘定时利润明显偏高，需要通过费率打折来降低利润。二是保险公司为了取得保费，不惜牺牲效益打价格战。

        　笔者认为后者因素居多，价格偏低是车险亏损的第一方面原因。

　　（二）成本过高

　　车险产品要实现功能，要通过销售、赔付以及经营管理等几个步骤，其中包括中介成本、赔付成本、管理成本等几个方面，这些成本的高低，直接影响到车险效益。

　　1、中介成本过高

　　按国家规定财产保险手续费为8%，事实上目前任何一个险种的手续费都大大高于这个比例，有的新车手续费高达30%以上，远远高于正常水平，如此高的手续费，再加上正常经营费用和赔款支出，何来利润可言。在保险公司、中介和消费者三个层面，中介成本过高蚕食了大部分利润，保险公司为业务付出了高额手续费，消费者却并没有得到真正的好处。

　　2、赔付成本水分

　　赔款支出一般占车险总成本的60%左右，是各项成本组成部分中权重最大的一个，理赔上的误差将带来效益的重大影响。就目前而言，车险理赔应该说有一定的水分，这来自于人为故意也来自于技术水平，笔者认为前者居多。

　　“车主自造单车事故，修理厂变幻道具车，4S店以次充好，理赔人员内外勾结”，上述情况各个公司或多或少存在，严重影响车险效益。

　　3、经营费用偏高

　　在各个公司中，经营费用一般占总成本的三分之一左右，当然与公司规模大小有关，规模较小的公司经营费用高达40%以上，人力成本、固定支出、房租等费用开出居高不下，增加了总成本支出。

　　（三）强制保险商业化

　　交强险自2006年7月1日起执行，交强险本是政策性保险，在执行中委托商业保险公司开展业务，对交强险的定位是不盈不亏，也就是说商业保险公司在交强险上是赚不到钱的，但也不必为交强险承担亏损责任的，保险公司对此也严格执行单独核算的要求。

　　2008年2月1日起执行新交强险条例，保额由1050元下降至950元（未出险车辆），赔付金额却由60000元上升至122000元。因此，就目前来看，交强险实行的是政策性定价、商业化运作，费率和赔偿限额的制定严重性偏离了成本定价原则，商业保险公司为此承担了巨大的亏损。

　　笔者所在公司，2007年交强险亏损占车险亏损总额的29%，而到了2008年这个比例上升到52%，也就是说交强险亏损占到车险亏损的近一半，主要原因还是新交强险条例中关于费用和赔偿不合理造成的。

　　三、提高车险效益的几项建议

　　要提高车险经营效益，这是一项综合性的工程，不是单个措施能够做到的，需要各家公司与监管部门密切配合，共同努力。下面主要从监管要求和公司内部控制几方面提几点建议：

　　（一）监管方面

　　1、加强以综合成本率为核心的指标监管，以综合成本率为抓手，只能降不能升，任何一家公司，不论在价格还是成本上做文章，最终的经营结果都会反映在综合成本率上面，只要抓住这个头，就抓住了牛鼻绳，从整体上限制车险亏损。

　　2、以处理高管为手段，开展有效的行业自律。近期全省已经开展了新一轮的行业自律，手续费大幅度下降，并且规定不得向客户返佣。如果真正以新的自律公约支付手续费，车险效益提升的效果将立竽见影。

　　行业协会应以此为契机，该罚的罚，该撤的撤，对无视行业自律的机构和个人处以重罚，乱世须用重典，以此来提高车险效益，推动整个行业的良性、稳定发展。

　　（二）内控方面

　　各家公司应该意识到，监管部门的各项措施，目的是维护整个保险市场秩序，为各家保险公司公平竞争创造良好环境，最终目的是保险公司的稳定可持续发展。所以，各家公司必须以合规为保命点，任何一项政策都需要以合规为出发点。

　　1、提高车险价格

　　目前公司之间价格战，最终受益的是中介或个人代理人，消费者实际上并没有得到多少实惠。因此，提高车险价格，费率不再打折，严格按照精算费率销售产品，消费者是不会吃亏的，最终受益的是保险公司和整个市场的良性发展。

　　2、严格内部控制

　　公司内部控制制度是否完善，是否有效执行，直接关系到能否挤压理赔水分，能否真正降低经营费用。通过建立和严格执行内部控制制度，完善理赔中查勘、理缮、支付等各个环节，严肃处理违规违法行为，杜绝内外部勾结，防范修理厂和个别不良客户的骗赔行为，确保理赔的准确性和及时性。

　　在经营费用方面，以综合成本率为指导，制定严格的费用预算，禁止预算超标，将经营费用确定在可控范围内。

　　3、产品创新

　　总体来讲,市场上的车险产品还是比较粗的，多次出险的车辆与没出险的车辆保费相同，同一类型的车辆不同型号费率系数也相同，在目前的产品结构下，眉毛胡子一把抓，无法对市场进行细分，也就无法对有效益的车辆进行针对性的定价，提供个性化服务。

　　因此，针对不同的客户群体，针对不同的车辆，针对同型号不同出险情况，对车险产品进行细化，在目前大类的基础上开发新的产品，不同的情况要制定不同的费率系数，出险多的价格要高于没出险的，同一品牌不同型号的车辆也要有不同的系数。

　　目前，保监局为保险公司产品创新创造了良好的环境，规定创新产品给予一定的保护期，在保护期限内限制其他公司相同产品的销售。如果那家保险公司率先开发出有竞争力的新产品，那么该产品的效益将是非常可观的，技术领先也意味着效益领先。

　　因此，产品的创新，不但是市场的需要，也是公司取得效益，持续创造价值的内在需要。

　　（三）财政补贴交强险

　　新的交强险条例自2008年2月1日执行，保额下降，赔付金额大幅度上升，各家保险公司在交强险上承担巨额亏损，是导致车险全面亏损的主要原因，不符合当初不盈不亏的宗旨。

　　因此，建议相关部门代表各商业保险公司，要求提供财政补贴，改善车险效益。

　　（四）规范电话销售

　　目前，电话销售基本独立于传统的销售体系之外，各地市的行业自律无法对其实行有效监督。以此次全省性的行业自律为例，某些地市规定手续费最高不得超过11%，而电话销售由总公司直接管理，不受当地机构管辖，手续费继续为15%，而且电话销售由于其销售方式的特殊性，辐射面大大超过其本身的业务量，将造成严重的市场混乱。

　　因此，只有规范电话销售，要求电话销售与当地行业自律同步，保证各家公司能够在公平的竞争环境中开展业务，维护当地良好的市场环境。